優遇金利利用のコツ

優遇金利というのは、1年間の払込保険料の一定額を所得税と住民税の対象となる所得から控除できる制度を指します。
通常、優遇金利を受けるには、提示された全ての条件を満たす必要があり、誰もがもらえるものではありません。
保険料を年間8万円以上支払っている場合、優遇金利を受けると、所得税と住民税がある程度軽減されます。
優遇金利を利用すれば、所得額から控除額を差し引くことで、課税対象額が減って、税額が軽減できます。
生命保険料控除の一種であり、優遇金利の具体的な控除額は、生命保険料控除で試算可能です。

優遇金利でどのくらい軽減されるかは、一般生命保険料や介護医療保険料での効果と同じと言えます。
課税所得金額500万円の場合、優遇金利を受けると所得税と住民税で10,800円の税金が軽減できます。
収入が多いほど、優遇金利の税負担軽減効果は高く、年間の軽減額だけでもかなり効果は大きいです。
基本的に優遇金利を受けるには、単に個人年金保険に入れば良いというわけではなく、適用要件が必要です。
ただし、優遇金利の対象外となった場合でも、生命保険料の控除の対象にはなります。
年間80,000円以上の個人年金保険料を支払っている場合、優遇金利として、所得税で40,000円の控除が受けられます。
年金受取人が契約者もしくはその配偶者のいずれかであることも優遇金利の要件です。